一个被人彻底遗忘了的王朝
中国历史上，有几个短命王朝。一个是秦朝，二世而亡，寿命只有14年。一个是隋朝，也是二世而亡，寿命37年。不过因为秦始皇和隋炀帝都太有名了，所以这两个王朝，大伙还都记得。
此外还有一个，比秦朝的寿命还要长一年。因为它的开国皇帝（同时也是亡国皇帝），是中国历史上头一个靠篡位而得天下的，史家比较鄙视，写史的时候都不承认，所以现在很少有人知道。
这个天翻地覆的大朝代，就叫作“新”。
新朝，听说过吗？
亲手开创这个新天地的，是汉末一位奇特的理想主义者——王莽。
王莽能当上皇帝，原因在于出身好。他本人是一位皇亲，是汉元帝的皇后王政君的侄子，算是“内戚”了。
汉朝的内戚干预朝政的很多，但像王莽这样玩出了大动静的，仅此一例。
他一开始，还不是个恶人（后来也不见得就是）。因为王政君性格软弱、不受宠，所以王莽的背景也不是很硬。
在当小官的时候，王莽清廉简朴，礼贤下士，赢得了知识分子的好感。
他还常把自己的俸禄分给门客和穷人，甚至卖掉马车接济穷人，这又赢得了广大群众的爱戴。
他的儿子杀死家奴，他就逼迫儿子自杀。“大义灭亲”能动真格的，当然也得到了舆论的好评。
汉元帝死后，王莽的姑姑王政君成了皇太后，在连续死了两个年轻的皇帝之后，终于有机会控制了朝政。王莽这才借了光，出任大司马，还兼管着军事。
大概就从这时候起，王莽开始有了很大的野心。他扶立了汉平帝，得到朝野的拥戴，都认为他是周公那样无私的伟人。后来，他又被加了“安汉公”的爵位和“宰衡”的爵号，权势无人可比。
到了这个地步，一个人就是想做好人也不可能了。人的欲望，都是被已经到手的好处给催大的，得到的越多，野心越大。
四年后，王莽下手了，毒死了汉平帝，立了一个年仅两岁的娃娃为皇太子，自己代天子管理朝政，称“假皇帝”或“摄皇帝”。
又过了四年，王莽正式称帝，改国号为“新”，终于把汉高祖刘邦开创的西汉王朝给“咔嚓”了！
王莽这个巧取来的皇帝，可不是白当的。他一上台，就开始复古改制，要向周朝学习，实现远古盛世的伟大理想。
他的改革变法，主要可归纳为三点：一、把全国土地改为“王田”，不准买卖。每个不足八个男人的家庭，使用的田不得超过一井，超过部分必须分给九族邻里，原来没有田的人可以免费受田。
二、把大户人家的奴婢称为“私属”，不准买卖。
三、评定物价，改革币制。
这些改革，乍一看都是好事，且大多是替老百姓着想的，可是一旦实行起来，问题就大了。
土地改制和禁买奴婢，触犯了贵族豪强的利益，一开始就没法实行。你想，让人家把土地分给别人，又不让人家把干活的奴婢卖掉，那他们留着奴婢干什么？而且弱势群体也表示反对——你不让我卖身当奴婢，不是断了我的一条活路？
只有第三件涉及财政金融的改革，轰轰烈烈地开展起来了。
为什么这个改革就比较顺呢，因为贵族、官僚可以从中捞好处。
比如，评定物价的权力掌握在贵族和官僚手里，他们正好利用职权投机、贪污、勒索，倒霉的还是老百姓。
再一个，就是我们后面要详细谈的币制改革。
这个改革，用简单的话来概括，就是钱的形制越改越复杂，钱的分量越改越小，钱的“面额”越改越大。
这里面的实质是什么？我想不用说大家都知道了，就是无形之中减损老百姓的财产性收入。
此外，王莽对内对外都惹了一些乱子，他屡次更改官制与官名，不断挑起对匈奴和其他民族的战争，这都加重了政治混乱和社会的经济负担。这下子不但豪强不高兴，连农民也被沉重的赋税给压毛了！到天凤四年（17），终于爆发了绿林、赤眉大起义。
后来，绿林军越闹越大，攻入了长安。在最后的混乱中，王莽被一个仇恨他的普通商人所杀。新朝也就此被“咔嚓”掉了，寿命才15年多一点。
《汉书》上把王莽列为“逆臣”，后世对他的评价也不高。直到现代，才有人出来替他翻案。胡适的看法就是一个代表，他说：“王莽是中国第一位社会主义者。”
名人看问题的角度毕竟与常人不同。胡适认为，王莽的改革也有好的，就是“土地国有、均产、废奴”三大政策，这是要建立古代的社会主义乌托邦。
王莽是不是要搞乌托邦，不是咱们在这儿能说清楚的事。
他在金融改革上的超常想象力，才是咱们要注意的。
正因为有他的敢想敢干，中国货币史上才有了空前百花齐放的一页！
他创造了人类史上最复杂的币制
王莽的政治经济改革，有的还是可以理解的。他是一个虔诚的儒家理想主义者，一心向往夏商周盛世，他推行的土地国有化，就是倾慕商朝的“井田制”。他禁止买卖奴婢，多少是替底层群体着想，大概是受了孟子的民本思想的影响。
但是他所搞的货币改革，却不知道图的是什么。
自古皇帝是老大，凡是老大，胡来也没人能管。所以现在有的公司董事长、总经理什么的，往往都会胡来，一直到翻船为止。
王莽执政以后，在八年时间里，竟然进行了四次币制改革。每次所谓的改革，都是以小换大，以轻换重，实际上是用劣币换良币，非要把老百姓手头那点钱弄到国库里来不可。
他还没当上皇帝的前两年，就开始了第一次币制改革。这次改革，王莽自称依据的是“子母相权论”，是为了给人民带来方便的。
改革是以“五铢钱”作基准，新发行了几种“大钱”。
一、 大泉，重12铢，每枚值五十钱（学名“大泉五十”）。
二、 契刀，每枚值五百钱（学名“契刀五百”）。
三、 金错刀，每枚值五千钱（学名“一刀平五千”）。
这后面的两种“刀”，已经不是通行的方孔圆钱了，但也不是春秋战国时期的刀币，而是一种全新的钱形，有点像现代的门钥匙。
其中的金错刀，形制独特，堪称“钱绝”。在刀环上，有凹进去的“一刀”两字（阴文），字上镀有黄金。因为古代的镀金不叫镀金，叫“错”，故而得名“金错刀”。
这把小刀的重量为20~40克，铸工精美，是为历代收藏家所看重的稀罕物儿。
随着新币的推出，王莽先生还有配套措施，他下令今后黄金国有，凡是私人不得收藏黄金，政府用两把金错刀兑换民间一斤黄金。
从新币的超高币值上，我们就能看出，这个改革家皇帝没安好心，一枚新币就要换老百姓那么多五铢钱，这不是搜刮民财是什么？
两把金错刀，用的黄金少到几乎可以不计，就要换人家的一斤黄金，这就更等于明抢了！而且黄金收上来以后，有很多还没给人家及时兑换金错刀，后来干脆赖了账。
这已经不是政府在金融上与民间博弈，而是政府动用政治权力巧取豪夺了。
自从新币发行后，王莽就规定，今后钱不能再叫钱了，应该叫泉。
他以为老百姓都是老黄牛，吃的是草，挤出的是泉水般的奶，能源源不断地喂养他的大新朝。
两年后，也就是王莽当上皇帝的那一年，他再次改革币制，把五铢钱、契刀、金错刀全都给废了。
这是抽的什么风？
原来他夺的是刘家的天下，心里发虚，想要抹去汉朝的一切痕迹。繁体字的“刘”写作“劉”，是由“卯、金、刀”三字组成，这个也要忌讳。国家所用的器物，凡是含这三个字的，都要取消。
钱含有“金”字，两种刀币都含有“刀”字，所以一并取消。
只保留了大泉，另外又新铸了“小泉”，取代五铢钱（我猜想前日本首相小泉的姓氏，可能就是源自王莽的这个新货币）。
老百姓用了近百年的五铢钱，说废就给废了，新钱一时造不出来，王莽就动用各郡国的力量来铸钱。他从中央派了50个谏大夫（掌议论的官员）到各郡国去，日夜督促加速造钱。
这才刚刚有了点眉目，过了一年，王莽又推出了一整套新币制。这次的力度之大，空前绝后。
因为这套币制实在太复杂了，长一个脑袋根本就记不住，所以这里我们只能简略加以介绍。
这套新币制，叫作“宝货制”，把钱称作“宝”，大概也是王莽的发明。
新币制的要点，一是“五物”，即包括五种币材，金、银、铜、龟、贝。海南岛，这回又成了天然造币厂了！
二是“六名”，即货币共分六种：黄金、银货、龟宝、布货、泉货、贝货。其中，布货和泉货，都是铜质货币。
三是“二十八品”，即六种货币中，每种内部也有品级差别，大小优劣不等。
所有货币中，最值钱的是黄金，以一斤为单位，值一万钱。
最不值钱的，是“泉货”里的第六级“小泉”，值一钱。
最要命的是，在这诸多样式与品级的货币中，面值从最高的到最低的，共有21个等级。
老百姓拿钱来用，是要用于购物、做买卖的，谁有工夫能记住如此复杂的换算？
新朝货币改革委员会的专家们，平时大概都不亲自买东西，他们也不想一想，这一套货币，在流通中怎么操作？互相间如何兑换？如何找零？怎么记账？
老百姓自有老百姓的聪明，他们不管你什么宝贝乌龟壳，在市场上全不认，只认大小泉，因为这两个东西毕竟还有个钱的样子。
三年后，因为新币制在实践中无法推广，人民照旧偷偷使用五铢钱，只好又改革。新发行了5铢的新钱，叫作“货泉”，小泉不许再用了。这实际上等于变相恢复了汉朝的五铢钱。大泉也限定再流通六年后就不许用了，本来12铢的大泉也要贬值，与5铢的“货泉”一比一使用。
民意终于使王莽这个固执的梦想家让步了。
老百姓聪明得很，重12铢的“大泉”，他们怎能舍得当五铢钱来用？即使不偷偷改铸成五铢钱，也会把它销毁了做其他用途，哪里还会再流通六年？
历史记载，为了强制推行货币改革，王莽对盗铸货币的人，实行了严刑峻法，一家犯法，五家连坐，都送到官府去为奴婢。当时从平民到王公贵族、官僚，因为铸钱触犯金融法律的，不可胜数。
货币改革实际上每一次都是对老百姓掠夺。《汉书》上记载，自从取消了五铢钱， “农民商人失业，粮食商品俱废，百姓甚至有哭泣于街市的”。
王莽的货币改革，问题出在哪里呢？大致是以下几个方面：一、如此频繁地更换货币，全无道理，是自找麻烦。即使有道理，换得这么频繁，也很难在群众中建立起对于新货币的信心。
二、货币一旦进入流通领域，就成了老百姓手中的财富，不能说废就废了，必须要有善后处理，政府要负责补偿或者以新换旧。但王莽全然不管这些，所以史书上说：“每一易钱，民用破业”，货币改革成了掠夺人民财富的手段。
三、从货币发展史来看，一般都是从繁到简，从实物到金属。而王莽却是反着来，严重违背货币演变规律，造成经济的紊乱。
四、企图以政治权力干预经济，不懂货币有它的自身规律。
逆天而行，哪有不失败的！
王莽的所谓货币改革，有百害而无一利，对他自己也是。原本他还是有一定民意基础的，但货币改革之后，民心尽失。
新王朝的迅速崩溃，可以说主要就是源于这荒唐的货币改革。
世界上第一个征收所得税的人
正像一枚铜钱有它的正反两面一样，王莽也有他好的一面，不然千年以后就不会有人给他翻案了。
王莽的优点，在金融业务上也能体现出来。
这里要特别说一下，他这个皇帝，很清楚贷款利息的实质与来源。
据《汉书·食货志》记载，王莽在当时就提出了非常正确的利息概念。
他规定，官府对民间的贷款，要分两种：一种是生产性贷款，一种是非生产性贷款（扶贫的）。那么，在收取利息的时候，要根据贷款的性质而定，生产性贷款要收利息，非生产性贷款只须偿还本金就行了。
这一点，显然是模仿《周礼》而来的。
他还规定，老百姓如果祭祀祖宗、办丧事没有钱，官府可以从地方工商税的收入中拨钱贷给。没有什么限制，只是办祭祀的须在十天之内还款，办丧事的要在三个月之内还。老百姓若是为了脱贫，想贷款经营产业，官府要一律要贷给。
但王莽对生产性贷款的计息方法，又与《周礼》不同。他规定，在计息的时候，要扣除生产成本，算出受贷人所得利润，取息不得超过年利润的十分之一。
王莽对贷款利息的评估，是根据受贷人的利润多少来决定的。他认为，利息是来源于利润的。
而与他同时代的一些欧洲思想家，长期以来却分不清贷款之后“利润”与“利息”的区别。马克思在《资本论》第三卷里，就谈到过欧洲中世纪在这方面存在的问题，他说放贷人往往把利息看成就是利润。
看来中世纪的欧洲人，还不大明白利息是怎么来的，以为是天经地义就能生出来的。
王莽的认识很超前，他坚持“计所得受息”，这实际上就是所得税的雏形。
他规定贷款年息不得超过十分之一，这在当时是非常低的。不过在《汉书》的另一处，又记载着他贷款给老百姓，要收月息3%，也就是年息36%。但即便如此，在当时也算是比较低的，总比100%利息的高利贷要好。
王莽当上皇帝后，对经济采取了六大措施，即盐、铁、酒业官营，征收山泽物产税，垄断铸币权，还有一项很重要，就是赊贷与民。
我觉得王莽的思想，挺先进的，他发放贷款的思路和现在的银行很不一样。
信贷、信贷，实际上信用的成分应该是主要的。现代银行却不相信世上有什么“信用”，凡有来借贷的，首先想到的是有没有抵押物——穷光蛋要是有大宗抵押物，他还贷款干什么？恰恰就是因为穷，才要靠贷款来打经济翻身仗。
贫困，这就是受贷者的天然资格。
贷款，目的就是要扶助穷人。
无论西汉的“赈贷”、还是王莽的“赊贷”，都是带有赈济色彩的。实在还不上款，就会“弃责”，由政府来埋单。
而现代银行所乐于做的，却不是扶贫、是“扶富”，大概最愿意贷给开发商。所谓的抵押物，也大多都是扯淡，是一些经过“膨化包装”的低质资产或根本就是虚无。就这样，银行宁肯让大宗贷款变成呆账、坏账，也不肯洒一点点雨露给嗷嗷待哺的穷人。
古人的视角和今人真是有天壤之别！
民为载舟之水。赈贷，就是不能眼看着水都干掉。
这难道是一件羞于见人的事吗？
从史书上看，王莽执政时期贯彻了他的赊贷政策，大力开展了信用贷款业务，让没钱的老百姓都得到了实惠，能够借用官府的钱来发展生产。
只不过当时货币混乱、社会动荡，王莽的一片好心，有多少是能够落实到基层的，不得而知。
王莽的政绩，究竟掺了多少水分，我们暂且不去管他。起码我们可以看出，在西汉末期古人对信贷的运作，已有成熟经验。
汉代是我们民族从各方面都成熟起来的时代，金融、财会业务也是这样。
顺便说一句，世界上最早的计算器——算盘，就是在汉代发明的。东汉数学家徐岳的著作《数术记遗》里，就详细记录了算盘的样子，并第一次提出了“珠算”的概念。
最初的算盘，是没有横梁的，上下珠用一条绳子隔开。
算盘，来自春秋战国时期我们老祖先发明的“算筹”（竹签），这是人类史上最早的计算工具。
现在世界上最大的一把算盘，就存放在我国台湾台南市的城隍庙里，长度有4米，每颗珠子重半斤。
我们的古人，确实很聪明，不服不行。
王莽就是聪明人中的一个，只不过他聪明反被聪明误，下场比较可悲。
他惹怒的人实在太多了，豪强恨他，农民恨他，商人因为他屡改货币，简直没法正常做生意了，所以也恨他。当时的农民大起义，实际上是全民大起义。
地皇四年（23）十月初一，要掀翻他统治的绿林军进抵长安。王莽没办法了，竟然驱使京城的囚徒出城抵挡。那囚徒军可是好摆弄的？一过渭桥，立即哗变，一窝蜂掘了王莽的祖坟，烧掉了皇家的祖宗祠堂（九庙）。
长安城中的市民也趁机暴动，与城内变兵一起攻入皇宫。这时候，积压多年的怨恨谁也挡不住了，人人想的是杀王莽！
到初三天明，王莽逃往渐台躲避。渐台是宫内一高台，高20余丈，建在太液池中。
很奇怪的是，愿意跟他一块儿死的，居然有公卿大夫、宦官、随从1000多人——这也是历朝亡国皇帝中很少见的。
乱军冲入大殿中，高呼：“反虏王莽安在？”有美人走出房间说：“在渐台。”众兵立刻赶到渐台，把高台团团围住。台上起先还能放箭抵挡，后来箭用光了，双方展开肉搏。杀到最后，台上的将领和一群侍卫全部战死。
有个叫杜吴的水果商贩，因为王莽三番五次地改货币，闹得他生意上一塌糊涂，一股火上来，也跟着造反队伍冲上渐台，提着刀窜来窜去。他看到有一位衣衫华丽的大官躲在一间小屋里，不由分说，上去一刀就给剁了——这人就是王莽。
但杜吴不知道自己杀的是谁，只取下了王莽身上的绶带。
有个参与兵变的校尉公宾就，据说是个义军间谍，见了绶带，知道是天子佩戴之物，忙问是从谁身上拿到的。问清楚后，立即找到了王莽尸体，割下头颅。
因为杀王莽者可得赏，一群士兵便疯了似的围上来，眨眼之间就将尸体肢解。
王莽的头被起义军悬于街市，愤怒的群众纷纷向其掷石头，还有人竟然吃了他的舌头——你上台以前说得太好听了，你上台以后又做得太差劲了。
在中国古代，皇帝死后被人吃掉舌头的，也就他一个。
王莽的结局，令人慨叹。我们第一个大帝国秦朝的皇帝，是商人扶起来的，现在商人又杀掉了一个开国皇帝，谁说商人不讲政治？
王莽的瞎胡闹，没给后世留下什么好名声，倒是他发明的特种货币“金错刀”，留给了诗人无尽的想象。东汉的大科学家、文学家张衡就有诗云：“美人赠我金错刀，何以报之英琼瑶？”
金错刀，成了上佳的定情物。
后来，杜甫、韩愈也都有诗，提到过这个浪漫之极的“金错刀’。
世事变迁，到了今天，美人不可能再赠你金错刀了——要是反过来，你送她几把金错刀，倒还差不多！